info@absbuh.ru Пн–Пт, 9:00–18:00

Бухгалтерия и налоги для бизнеса

Перезвоним за 15 минут

Финансовый директор на аутсорсе

Закрепляем за компанией финансиста, который отвечает за всю финансовую картину: чтобы цифры были, чтобы им можно было верить и чтобы на их основании принимались решения. Бюджет, платёжный календарь, цены, дебиторка, банки и разбор показателей с собственником — в одних руках, без ставки топ-менеджера в штате.

Закреплённый специалист и понятный регламент, а не разовые консультации по часам
Ежемесячная встреча с собственником: цифры, отклонения и решения на следующий месяц
От 60 000 ₽ в месяц, объём функции фиксируем на старте

Ежемесячный циклотчётность, платёжный календарь и встреча с собственником по регламенту

Работаем по договору с фиксированными срокамиведём учёт и финансы компаний в строительстве, перевозках и опте

11 направленийразвернули в разрезе маржи — три из них оказались убыточными

Кто это и зачем

Кто такой финансовый директор на аутсорсе

Это не консультант, который приходит с презентацией, и не бухгалтер с расширенными обязанностями.

Человек, который отвечает за финансовую картину компании

Финансовый директор на аутсорсе — внешний специалист, который берёт на себя финансовую функцию бизнеса целиком и отвечает за три вещи сразу: чтобы цифры были, чтобы им можно было верить и чтобы на их основании принимались решения. Он не готовит разовое заключение и не уходит: он остаётся в компании месяц за месяцем, ведёт бюджет и платёжный календарь, разбирает с собственником отклонения, спорит о ценах и отсрочках, ходит в банк за кредитом и участвует в переговорах, где на кону деньги.

Разница с консультантом простая: консультант отвечает за качество совета, финансовый директор — за результат в цифрах. Разница с бухгалтерией не сложнее: бухгалтерия обеспечивает достоверность данных, финансовая функция принимает на этих данных решения. Поэтому эти две задачи и берут вместе.

Чтобы не путать

Чем финансовый директор отличается от главного бухгалтера

Это две разные функции с разными заказчиками и разной точкой зрения на время. Компании, которые пробовали «нагрузить главбуха финансами», теряют и то и другое.

Главный бухгалтер отвечает перед государством

Его зона — корректность учёта и отчётности: первичка разобрана, налоги посчитаны верно, декларации и отчётность за сотрудников сданы в срок, требования закрыты. Он смотрит назад и подтверждает то, что уже произошло. Ошибка здесь стоит штрафа и доначислений.

Финансовый директор отвечает перед собственником

Его зона — экономика бизнеса: сколько зарабатывает каждое направление, хватит ли денег через шесть недель, какую цену держать, на каких условиях брать контракт. Он смотрит вперёд и планирует. Ошибка здесь стоит не штрафа, а упущенной прибыли и кассового разрыва.

Работают они на одних данных

Финансовый директор не строит параллельный учёт: он берёт ту же первичку и ту же базу, что и бухгалтерия, и разворачивает её в разрезы, в которых принимаются решения. Поэтому качество финансовой функции никогда не бывает выше качества учёта под ней.

Простой признак, что вам нужен именно финдиректор

Если вопросы, которые вы задаёте бухгалтеру, начинаются со слов «а сколько мы заработали на», «хватит ли нам денег на» и «стоит ли брать», это вопросы не к бухгалтеру. Он ответит на них добросовестно и неправильно, потому что в его данных нет ни разрезов, ни плана, ни горизонта. И это не претензия к нему: такой работы ему никто не ставил.

Когда пора

Шесть ситуаций, в которых компании берут финансового директора

Решение зреет не от хорошей жизни: бизнес вырос быстрее, чем управление финансами, и собственник перестал успевать считать раньше, чем принимать.

Выручка выросла, а понимания прибыли нет

Обороты за год выросли вдвое, работы стало больше, людей больше, а сколько бизнес зарабатывает на самом деле и за счёт чего, сказать некому. Рост без цифр заканчивается тем, что компания растёт в убыток и узнаёт об этом последней.

Несколько направлений или юрлиц, картина не сводится

Производство на одной компании, торговля на другой, техника на третьей. Каждая отчётность по отдельности верна, а результат группы целиком не знает никто. Учёт группы компаний сводится, но им ещё нужно управлять.

Кассовые разрывы стали регулярными

Деньги кончаются к 20 числу, зарплата закрывается займом собственника, а поставщикам обещают «на следующей неделе». Разрыв каждый раз выглядит внезапным, хотя был предсказуем за месяц: его просто некому было посчитать.

Планируется кредит, лизинг, инвестор или продажа

Кредитному комитету, лизинговой компании и покупателю бизнеса нужны не обещания, а модель: структура выручки и долга, план поступлений, обоснование окупаемости. Собрать это за неделю до заявки невозможно, отчётность под кредит строится на данных, которые накапливались месяцами.

Собственник тонет в операционке

Каждый платёж, каждая скидка и каждая отсрочка согласуются лично. Это съедает день целиком и не оставляет времени на то, ради чего собственник вообще нужен компании. Финансовая функция — первое, что имеет смысл вынести из этого потока.

Нужен человек, который скажет «так делать нельзя»

В окружении собственника все согласны: сотрудники в подчинении, подрядчики заинтересованы. Внешний финансист может не согласиться и показать расчётом, во что обойдётся решение.

Состав функции

Что входит в функцию финансового директора

Состав функции согласовываем на старте и фиксируем в договоре: у одной компании центр тяжести в ликвидности и дебиторке, у другой — в ценообразовании и работе с банками. Ниже полный набор блоков, из которых собирается ваш.

Контроль отчётности и её достоверности

Отвечает не за то, что отчёт сформирован, а за то, что цифрам в нём можно верить: остатки сходятся с банком и бухгалтерией, расходы не потеряны, разнесение по статьям и объектам сделано по методике. Ежемесячные ДДС, ОПиУ и управленческий баланс становятся рабочим инструментом, а не файлом в папке.

Бюджет и план-факт анализ

Годовой бюджет доходов и расходов по месяцам и направлениям плюс ежемесячное сравнение плана с фактом. Разбираем не отклонение, а его причину: упала цена, вырос расход материалов, сдвинулся объект. Без план-факта бюджет превращается в файл, который открывают раз в год.

Платёжный календарь и ликвидность

План поступлений и платежей на полтора месяца вперёд, который обновляется по мере поступления данных, а не раз в месяц. Кассовый разрыв виден заранее, и у него появляются нормальные решения: подвинуть платёж, поторопить дебитора, договориться с банком о лимите до того, как деньги понадобились завтра.

Ценообразование и юнит-экономика

Считаем, сколько стоит единица работы: объект, рейс, тонна, заказ, час техники, с прямыми затратами, справедливой долей накладных и стоимостью денег в отсрочке. Отсюда видно, какие сделки компания заключает себе в убыток и где цену можно поднять без потери клиента.

Дебиторская и кредиторская задолженность

Реестр дебиторки по срокам просрочки, регламент работы с должниками и контроль лимитов отсрочки по клиентам. С другой стороны, график обязательств перед поставщиками, бюджетом, банками и лизингом. Именно здесь и лежит прибыль, которую собственник не может найти на счёте.

Работа с банками: кредиты, лизинг, гарантии, факторинг

Готовим пакет под кредитный комитет, считаем долговую нагрузку и способность её обслуживать, сравниваем предложения банков не по ставке, а по полной стоимости денег. Ведём переписку и переговоры, отвечаем на вопросы кредитного аналитика и держим условия по действующим договорам под контролем.

Переговоры с инвесторами и покупателями бизнеса

Когда в компанию заходит партнёр или бизнес готовят к продаже, разговор идёт на языке цифр: нормализованная прибыль, структура активов и долга, зависимость выручки от одного заказчика. Наша часть — подготовить эти данные, выдержать проверку с той стороны и участвовать в обсуждении условий.

Финансовая модель под новые направления

Прежде чем открывать направление, покупать технику в лизинг или заходить в контракт с отсрочкой в 90 дней, считаем сценарии: сколько денег потребуется, когда вложения вернутся и что произойдёт, если выручка окажется на треть ниже плана. Бюджетирование и финмодель стоит от 50 000 ₽ как отдельная работа, внутри функции считается по мере необходимости.

Регулярная встреча с собственником

Раз в месяц проходим отчёт по строкам: что изменилось, почему, что из этого требует решения и какие решения принимаются до следующей встречи. Здесь функция и отличается от отчётности: таблица без разбора ничего не меняет, а разбор без ответственного за исполнение забывается через неделю.

Как устроен цикл

Не «час консультаций в неделю», а закреплённый специалист с регламентом

Финансовая функция работает только циклами. Поэтому на старте мы фиксируем не количество часов, а состав работ и даты: в какой день лежит отчёт, в какой день проходит встреча, как часто обновляется платёжный календарь.

ШАГ 1

Диагностика и объём функции

Смотрим структуру бизнеса, состояние учёта и ближайшие задачи. Договариваемся, что входит в функцию, и фиксируем цену.

четыре дня

ШАГ 2

Вход в цифры

Собираем данные, приводим отчётность в состояние, при котором ей можно верить, считаем первые показатели и находим узкие места.

месяц

ШАГ 3

Месячный цикл отчётности

ДДС, ОПиУ, баланс, план-факт по бюджету и расчёт показателей за прошедший месяц по фиксированному календарю закрытия.

каждый месяц

ШАГ 4

Недельный платёжный календарь

Обновляем план поступлений и платежей, согласуем реестр на оплату, показываем разрывы на горизонте нескольких недель.

каждую неделю

ШАГ 5

Встреча с собственником

Разбор цифр, решения и задачи на месяц вперёд. Протокол с решениями остаётся у обеих сторон, к следующей встрече проверяем исполнение.

раз в месяц

ШАГ 6

Доступность по срочным вопросам

Сделка, скидка, срочный платёж, звонок из банка — на связи в рабочее время, а не «до следующей консультации».

в рабочее время

Что в цене

За что идёт ежемесячный платёж

Границы функции описываем в договоре после диагностики. Задним числом объём не растёт: если задача выходит за рамки, говорим об этом до того, как начали её делать.

Входит в ежемесячную стоимость

Контроль управленческой отчётности и её достоверности
Бюджет на год и ежемесячный план-факт анализ с разбором причин отклонений
Платёжный календарь, согласование реестра платежей и контроль ликвидности
Контроль дебиторской и кредиторской задолженности по срокам
Расчёт себестоимости и юнит-экономики, участие в ценовых решениях
Работа с банками и лизинговыми компаниями по текущим и новым сделкам
Ежемесячная встреча с собственником и связь по срочным вопросам в рабочее время

Оплачивается отдельно

Постановка управленческого учёта с нуля, от 90 000 ₽, разовый проект
Ведение управленческой отчётности, если её формируем мы, от 3 000 ₽ в месяц
Бухгалтерский учёт и отчётность: первичка и 1С, декларации, зарплата, кадры
Восстановление учёта за прошлые периоды, если данные не разобраны
Пакет отчётности под конкретный банк, лизинг или программу поддержки
Юридическое сопровождение сделок и налоговое планирование как отдельный проект

Финансовая функция работает только на достоверных данных, поэтому дешевле и точнее она получается там, где бухгалтерию ведём мы от 4 400 ₽ в месяц: первичка и 1С, декларации, бухгалтерская отчётность, зарплата, кадры и отчётность за сотрудников. Цифры сходятся сами, а не сверяются вручную перед каждой встречей.

Честное сравнение

Штатный финансовый директор и функция на аутсорсе

Мы не будем обещать экономию в процентах: она зависит от рынка труда и от того, какого уровня специалиста вы способны нанять. Сравнивать честнее по составу того, за что вы платите.

Что вы платите в штате

Оклад топ-менеджера каждый месяц независимо от загрузки, страховые взносы сверху, рабочее место, отпуск и больничные. Плюс подбор: сильного финансиста в городе ищут месяцами, а ошибка найма стоит полугода.

Главный риск штатной ставки

Экспертиза уходит вместе с человеком. Финансовый директор держит в голове методику, историю решений и договорённости с банками; при увольнении всё это уходит без передачи дел, а компания на несколько месяцев остаётся без цифр в самый неудобный момент.

Что даёт аутсорс

Фиксированная ставка от 60 000 ₽ в месяц без взносов, отпусков и простоя. За специалистом стоит команда из десяти человек: бухгалтерия, налоговый консультант, расчётчик зарплаты. Методика и регламенты остаются у компании в документах, а не в голове одного сотрудника.

Где аутсорс проигрывает, и мы это признаём

Внешний финансовый директор не сидит в офисе, не заменит руководителя, который каждый день управляет людьми, и не возьмёт на себя внутреннюю политику компании. Если задача звучит как «нужен человек в кабинете напротив, доступный в любую минуту», это ставка в штат, и мы скажем об этом на первом разговоре.

Честно об услуге

Кому финансовый директор не нужен

Это самая дорогая услуга в разделе, и брать её «на всякий случай» не нужно. В трёх ситуациях из практики мы отговариваем.

Бизнес небольшой, решения принимаются на понятных цифрах. Одно направление, один расчётный счёт, десяток контрагентов, собственник держит экономику в голове и не ошибается. Отдельная финансовая функция здесь — избыточная трата. Начните с управленческой отчётности за 3 000 ₽ в месяц: ДДС и ОПиУ с разбором раз в месяц закроют вопрос полностью.
Учёт в беспорядке, и это ещё не разобрано. Финансовый директор не может принимать решения на данных, которым нельзя верить. Если первичка приходит с опозданием на два месяца, а взаиморасчёты не сверены, сначала нужно навести порядок в бухгалтерии и поставить управленческий учёт, и только потом надстраивать функцию. Обратный порядок — деньги на ветер.
Нужен разовый ответ, а не постоянная работа. Посчитать окупаемость покупки техники, собрать финмодель под конкретный кредит, разобрать экономику одного направления, это бюджетирование и финмодель от 50 000 ₽ разово. Подписывать ежемесячный договор ради одной задачи смысла нет.

Что мы делаем на первом разговоре

Смотрим структуру бизнеса, состояние учёта и список решений, которые вы принимаете каждый месяц. Если из этого следует, что достаточно регулярной отчётности, мы так и скажем, даже если это в двадцать раз дешевле.

Стоимость

Сколько стоит финансовый директор на аутсорсе

Цена зависит от объёма функции и частоты встреч: сколько юрлиц под нами, какие блоки берём на себя, нужен ли еженедельный платёжный календарь и работа с банками. Сумму фиксируем на старте, после диагностики.

от 60 000 ₽ в месяц

Финансовая функция целиком: отчётность под контролем, бюджет и план-факт, платёжный календарь, дебиторка, банки и ежемесячный разбор с собственником

Одно юрлицо, поставленный учёт, встреча раз в месяц — по нижней границе
Группа компаний, учёт по объектам, кредитный портфель и еженедельный календарь — дороже
Постановка управленческого учёта, если системы ещё нет, от 90 000 ₽ разово
Бюджетирование и финансовая модель отдельным проектом, от 50 000 ₽
Только ежемесячная отчётность без участия в решениях, от 3 000 ₽ в месяц

Функция стоит дешевле, когда учёт ведём мы

Основная трудоёмкость финансовой работы — не расчёты, а приведение данных в состояние, при котором им можно верить. Если бухгалтерию ведёт та же команда, этого этапа просто нет.

Бухгалтерское обслуживание от 4 400 ₽ в месяц: первичка и 1С, декларации, бухгалтерская отчётность, зарплата, кадры и отчётность за сотрудников
Аналитика по направлениям и объектам заводится сразу в базе, а не восстанавливается потом
За учётом закреплена команда профильных специалистов, подключение занимает 2 дня

Посмотреть обслуживание

Полный прайс в разделе цен.

Одиннадцать направлений, одна прибыль

Где на самом деле терялась прибыль

Оптовая торговля

Три убыточных направления из одиннадцати закрыли

Выручка росла на 20 % в год, прибыль стояла на месте

Оптовая компания с выручкой порядка 300 млн ₽ в год: одиннадцать товарных направлений, 40 человек, два юридических лица. Выручка прибавляла около 20 % в год, прибыль третий год стояла на месте, и объяснить это никто не мог: общие затраты висели одной строкой на всю компанию. Штатный финансовый директор для такого масштаба стоит от 250 тыс. ₽ в месяц плюс налоги, и загрузить его на полную ставку нечем. Мы берём функцию частично — 40–50 часов в месяц.

Первые два месяца ушли на управленческий баланс и отчёт о прибылях и убытках в разрезе одиннадцати направлений. После распределения общих затрат по базе выручки и склада три направления оказались убыточными — суммарно минус 4,1 млн ₽ в год при 16 % оборота. Два закрыли, одно перевели на предоплату. Дальше ввели платёжный календарь на 13 недель, лимиты по статьям затрат и согласование платежей свыше 100 тыс. ₽ через финансового директора. Кассовые разрывы, которые случались 3–4 раза в год, за следующие 12 месяцев не повторились. Раз в месяц — полтора часа разбора отчётности с собственником, раз в квартал — пересмотр плана.

Управленческая отчётность

Фото:

Кто ведёт функцию

Финансы ведёт практик, который сам закрывает месяц в таких компаниях

«»

Ведёт группы компаний в строительстве, транспорте и оптовой торговле
Приводит отчётность в порядок под кредиты, лизинг, гранты и субсидии
Разбирает цифры вместе с собственником и говорит «так делать нельзя», когда расчёт этого требует

Спрашивают собственники

Что спрашивают про финансового директора на аутсорсе

Заказчиком и направлением взгляда. Главный бухгалтер отвечает за корректность учёта и отчётности перед государством: налоги посчитаны верно, декларации и отчётность за сотрудников сданы в срок, первичка разобрана. Он смотрит назад и подтверждает то, что уже произошло. Финансовый директор отвечает за экономику бизнеса перед собственником: прибыль по направлениям, ликвидность, цены, долговая нагрузка. Он смотрит вперёд и планирует. Совмещать эти роли в одном человеке можно, но проигрывает та, которая срочнее не горит.

Мы считаем не часы, а цикл работ. Ежемесячно идёт закрытие отчётности, план-факт по бюджету, расчёт показателей и встреча с собственником. Еженедельно — платёжный календарь и согласование реестра платежей. В рабочее время специалист доступен по срочным вопросам: сделка, скидка, звонок из банка. За час консультаций в неделю финансовой функции не бывает.

От 60 000 ₽ в месяц. Цена зависит от объёма функции и частоты встреч: сколько юрлиц под нами, какие блоки берём на себя, нужен ли еженедельный платёжный календарь и работа с банками. Одно юрлицо с поставленным учётом и встречей раз в месяц идёт по нижней границе; группа компаний с учётом по объектам и кредитным портфелем идёт дороже. Объём и сумму фиксируем на старте, после диагностики.

Ответственностью за результат. Консультант отвечает за качество совета в момент разговора и уходит; финансовый директор остаётся и отвечает за то, что произойдёт с цифрами дальше. Отсюда и формат: закреплённый специалист, регламент с датами, протокол решений и проверка их исполнения к следующей встрече. Разовый расчёт — тоже нормальная задача, но она называется финансовой моделью и стоит от 50 000 ₽.

Отчётность отвечает на вопрос «что произошло», финансовый директор — на вопрос «что с этим делать». Если отчёты приходят, вы их читаете и решения принимаете сами уверенно, функция вам не нужна, оставайтесь на ежемесячной отчётности от 3 000 ₽. Функция нужна, когда решений становится больше, чем времени на них: цены, отсрочки, кредиты, новые направления, работа с дебиторкой.

Тогда начинаем с него. Финансовый директор не может принимать решения на данных, которым нельзя верить, поэтому первым шагом идёт постановка управленческого учёта от 90 000 ₽: справочник статей, аналитика, методика, регламент и настройка. Это шесть недель, и только после этого имеет смысл надстраивать над системой функцию. Обратный порядок мы не предлагаем.

Да, но нужен доступ к базе или регулярная выгрузка данных, и стоить это будет дороже: часть работы каждый месяц уходит на выгрузки, сверки и выяснение, почему цифры не сходятся. Когда бухгалтерию ведём мы (от 4 400 ₽ в месяц), данные уже в одной базе и в нужных разрезах, а спорные вопросы решаются внутри команды, а не перепиской между двумя подрядчиками.

Да, ради этого его и берут. Финансовая картина группы собирается через единый справочник статей и исключение внутренних оборотов, иначе перепродажа между своими компаниями превращается в фиктивную выручку. Собственник получает две картины: по группе целиком и по каждой компании отдельно. Технически это опирается на учёт группы компаний, а число юрлиц влияет на стоимость функции.

Контроль управленческой отчётности и её достоверности, бюджет и план-факт анализ, платёжный календарь и управление ликвидностью, ценообразование и юнит-экономика, контроль дебиторской и кредиторской задолженности, работа с банками по кредитам, лизингу и гарантиям, участие в переговорах с инвесторами, финансовая модель под новые направления и регулярная встреча с собственником. Набор блоков фиксируем на старте: берём всю функцию целиком или только те участки, которые не закрыты.

Начнём с разговора о том, какие решения стоят без цифр

Оставьте номер: перезвоним за 15 минут, посмотрим структуру бизнеса и состояние учёта и скажем прямо, нужна вам финансовая функция целиком или достаточно регулярной отчётности. Первый разговор бесплатный.

Перезвоним за 15 минут
Объём функции и стоимость фиксируем на старте

Что берут вместе с финансовой функцией

На чём стоит работа финансового директора

Финансовый директор на аутсорсе в Сургуте

Финансовый директор на аутсорсинге — передача внешней команде финансовой функции компании: управления отчётностью, бюджетом, ликвидностью, задолженностью и отношениями с банками. От разовых консультаций формат отличается регулярностью и ответственностью за результат, от найма в штат тем, что компания платит за функцию, а не за ставку топ-менеджера со взносами, отпуском и риском ухода вместе с экспертизой. Услугу берут компании, которые доросли до вопроса «мне нужен финансист, но полноценный финансовый директор в штат не окупится».

Финансовый директор и главный бухгалтер: разделение зон

Главный бухгалтер отвечает за корректность бухгалтерского и налогового учёта: первичка, регистры, декларации, бухгалтерская отчётность, зарплата, кадры и отчётность за сотрудников. Его адресат — государство, банк как получатель официальных форм и контрагенты. Финансовый директор отвечает за экономику бизнеса перед собственником: прибыль по направлениям и объектам, себестоимость и цены, движение денег, долговая нагрузка, планы. Первый подтверждает прошлое, второй планирует будущее. Работают обе роли на одних и тех же первичных данных, поэтому финансовая функция никогда не бывает качественнее учёта под ней.

Что входит в аутсорсинг финансового директора

Функция включает контроль управленческой отчётности и её достоверности, бюджет и план-факт анализ, платёжный календарь и управление ликвидностью, ценообразование и юнит-экономику, контроль дебиторской и кредиторской задолженности, работу с банками по кредитам, лизингу и гарантиям, участие в переговорах с инвесторами, финансовую модель под новые направления и регулярную встречу с собственником. Состав согласуется на старте: у одной компании центр тяжести в ликвидности, у другой — в ценах и марже.

Как устроена работа и сколько это стоит

Формат такой: закреплённый специалист и регламент с датами, а не консультации по часам: ежемесячный цикл закрытия отчётности и встреча с собственником, еженедельное обновление платёжного календаря, доступность в рабочее время по срочным вопросам. Стоимость — от 60 000 ₽ в месяц, объём функции и частота встреч определяются на старте и зависят от числа юрлиц и набора взятых блоков. Смежные услуги раздела: постановка управленческого учёта от 90 000 ₽, ведение управленческой отчётности от 3 000 ₽ в месяц, бюджетирование и финансовая модель от 50 000 ₽.

Когда финансовый директор не нужен

Если бизнес небольшой, направление одно, а решения принимаются на понятных цифрах, отдельная финансовая функция — избыточная трата: достаточно ежемесячных ДДС и отчёта о прибылях и убытках с разбором. Не имеет смысла надстраивать функцию и над неразобранным учётом: сначала бухгалтерия и управленческий учёт, потом решения на их основе. Работает функция точнее и дешевле там, где бухгалтерский учёт ведёт та же команда от 4 400 ₽ в месяц.

Раздел «Управленческий учёт»